В КНР существует несколько типов банковских счетов, открываемых для нерезидентов: NRA (Non-Resident Account), OSA (Offshore Account) и FTN (Free Trade Non-Resident Account). В этой статье приводится краткая информация об особенностях разных видов банковских счетов для нерезидентов.
Счета OSA (Offshore Account)
OSA-счета (офшорные счета) в КНР существуют с 1998 г. и открываются китайскими банками, получившими разрешение на ведение офшорной банковской деятельности (China Merchants, Shanghai Pudong Development Bank, Bank of Communications, Ping Bank). Офшорные счета открываются для зарубежных организаций и физических лиц.
Офшорные счета в КНР не попадают под валютный контроль в КНР и приравнены к иностранным. КНР не ограничивает движение денежных средств между офшорными счетами в китайских коммерческих банках и зарубежными счетами зарубежных организаций и физических лиц. При перечислении денежных средств с OSA-счета на обычный счет в китайском банке и в обратном направлении применяются правила валютного контроля, действующие в КНР.
Счета NRA (Non-Resident Account)
NRA-счета в КНР существуют в КНР с 2009 г. и открываются для организаций-нерезидентов большинством китайских коммерческих банков (коммерческими банками, обладающими правом на оказание внутренних и международных расчетов). Счета нерезидентов могут быть в иностранной валюте или в юанях жэньминьби.
Счета нерезидентов могут использоваться для торговой деятельности, осуществления инвестиций и других операций. При использовании NRA-счета для осуществления операций с китайскими контрагентами действуют стандартные правила трансграничных операций в КНР. Важно отметить, что в Китае существуют определенные ограничения и регулятивные требования для счетов нерезидентов, связанные с валютным контролем и предотвращением отмывания денег. В зависимости от банка и типа счета, иностранные клиенты могут столкнуться с ограничениями на суммы переводов, обязательность предоставления документации для подтверждения сделок и другими требованиями.
Счета FTN (Free Trade Non-Resident Account)
FTN-счета – особая категория счетов, открываемых в зонах свободной торговли (ЗСТ) для иностранных организаций. ЗСТ создаются в КНР с 2013 г. для упрощения торговых операций (включая экспорт и импорт товаров), упрощения процедур регистрации компаний и других административных процедур, а также упрощения валютного контроля. При открытии FTN-счетов иностранные организации могут воспользоваться всеми преимуществами зон свободной торговли. Кроме того, китайские коммерческие банки предлагают в ЗСТ дополнительные услуги, например, услуги инвестиционного обслуживания и управления активами.
На практике для организаций с российскими бенефициарами возможность открытия офшорных счетов ограничена с 2014 г., поэтому в большинстве случаев открываемые счета относятся к категории NRA (счет нерезидента). В отличие от OSA-счетов, открываемых несколькими достаточно крупными банками, NRA-счета могут открываться небольшими китайскими банками, которые не имеют тесной связи с США и допускающими риски работы с российскими клиентами.
Проверка контрагентов в КНР, составление договоров, регистрация компаний и защита интеллектуальной собственности в Китае.
